マートンモデルの構造型モデルにおいての株式価値部分を総資産に対してのコールオプションとして評価する場合だけど、負債の利払い部分がthetaに当たるんだろうか。期待するボラティリティgammaとthetaの綱引きに当たる部分がそれくらいしか思いつかない。